AVERTISSEMENT SCPI

Les SCPI sont des supports de placement à long terme. Comme tout investissement immobilier, les SCPI présentent des risques : perte de valeur, absence de rentabilité, manque de liquidité. Le capital investi n’est pas garanti.

SCPI en assurance vie

En direct les SCPI sont imposés comme des revenus fonciers, c’est-à-dire à l’impôt sur le revenu est aux prélèvements sociaux

L'investissement en SCPI dans un contrat d'assurance vie présente de nombreux avantages :

- En assurance vie les SCPI bénéficient de la fiscalité avantageuse de l’assurance vie pour les revenus, en cas de plus-values immobilières et en cas de décès.

- En assurance vie c'est l'assureur qui garantie la liquidité des parts de SCPI.

- En assurance vie vous profitez généralement d'une baisse des frais de souscription.

Point de vigilance :

Il faut bien regarder les conditions de gestion des SCPI dans un contrat d'assurance vie et les frais, certains contrats ne redistribuent pas 100 % des loyers ou ont des frais de gestion et de versements importants.

Veuillez trouver ci dessous notre selection de contrat d'assurance vie proposant des SCPI dans des conditions interéssantes

SCPI dans le contrat d'assurance vie Netlife de Spirica

  • Frais sur versement assurance vie : 0 %
  • Frais de gestion : 0.70 % / an
  • Redistribution des loyers : 100 % pour les SCPI à capital variable
  • Condition d'investissement : Aucune
  • Minimum d'investissement : 1 000 €
 

16 SCPI disponibles pouvant représenter 100 % du contrat

SCPIFrais d'investissementDistribution de loyers
EDISSIMMO6,50%100,00%
RIVOLI AVENIR PATRIMOINE6,50%100,00%
ACTIPIERRE EUROPE6,50%100,00%
ELYSEES PIERRE6,00%100,00%
MULTIMMOBILIER 26,50%100,00%
EPARGNE FONCIERE6,00%100,00%
IMMOFONDS 45,50%100,00%
Selectinvest 14,25%100,00%
PFO26,50%100,00%
Patrimmo commerce6,50%100,00%
Primopierre6,50%100,00%
PRIMOVIE6,50%100,00%
ACCES VALEUR PIERRE2,00%85,00%
FRANCE INVESTIPIERRE2,00%85,00%
FRUCTIPIERRE2,00%85,00%
FRUCTIREGIONS2,00%85,00%

En plus des SCPI, cette assurance vie propose 200 supports, des produits structurés, 4 fonds Euros

  • Le fonds eruos immobilier Euro allocation long terme 3,82 % en 2014
  • Le fonds Euros de Spirica 3,00 % en 2014
  • NeoEuro Garanti 2,91 % en 2014
  • EuroSélection 3,42 % en 2014

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Rappel du fonctionnement des contrats d’assurance vie :

L’assurance vie est un outil de gestion de patrimoine très pratique, qui peut avoir de multiples applications du fait de sa fiscalité particulièrement avantageuse (que ce soit sur les revenus générés ou en cas de décès) et de la souplesse de sa gestion.

Avantages:
  • Fiscalité: sur les revenus (rachats ou rentes) et sur la succession (voir ci-après)
  • Souplesse de gestion et d’utilisation
  • Disponibilité du capital

 

Inconvénient:
  • Seules les sommes investies sur le fonds en euros bénéficient d’une garantie
  • Tous les contrats d’assurance-vie sont loin de se valoir, il faut donc sélectionner avoir soin le contrat qui correspondra le mieux à votre profil et à votre projet.

 

Fiscalité en cas de rachat total ou partiel :

En cas de rachat partiel ou total, seuls les revenus (intérêts ou plus-values) sont soumis à l'impôt.

Pour un rachat total, les revenus sont déterminés par la différence entre la valeur de l'épargne acquise et les versements effectués. Pour un rachat partiel les revenus sont déterminés par la proportion entre les versements et le capital obtenu en utilisant la formule suivante :

Plus-value imposable = Rachat – (Versements x Rachat) / Valeur

Avec : • Rachat = montant du rachat partiel
• Versements = total des primes versées à la date du rachat
• Valeur = valeur totale du contrat à la date du rachat

La partie plus value est ensuite imposée selon la barème suivant, qui dépend de l'âge du contrat :

Age du contrat

Imposition

Moins de 4 ans

Au choix : - Prélèvement forfaitaire libératoire de 35 %
                - Impôt sur le revenu

Entre 4 et 8 ans

Au choix : - Prélèvement forfaitaire libératoire de 15 %
              - Impôt sur le revenu

Plus de 8 ans

Au choix : - Prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5 % donnant droit à un avoir fiscal de même montant dans la limite d'une base imposable de 9.200 € pour un couple
- Impôt sur le revenu après abattement de 9.200 € pour un couple

 

Fiscalité en cas de décès :

Pour les contrats souscrits depuis le 13 octobre 1998 la fiscalité en cas de décès dépend de l'âge de l'assuré lors du versement des capitaux .

Age lors du versement

Imposition

Moins de 70 ans

exonération totale jusqu'à 152.500 € par bénéficiaire.
Puis imposition forfaitaire au taux de 20% jusqu'à 902 838 € puis de 25% au-delà.

70 ans ou plus

Exonération jusqu'à 30.500 € (pour l'ensemble des contrats du défunt et tous bénéficiaires confondus)
Au-delà, soumis aux droits de succession au barème classique (suivant les liens de parenté).
Exonération des intérêts et plus-values (seuls les versements sont taxés)

 

 

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Par sebastien merle Dernière modification le 04/01/20175. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Malgré les efforts mis en oeuvre pour mettre à jour régulièrement les informations contenues sur le site, les informations données peuvent contenir des erreurs.